Kdor se namerava upokojiti decembra, naj pred dokončno odločitvijo preveri tudi možnost upokojitve januarja. ZPIZ ocenjuje, da bo začetek leta 2027 predvidoma ugodnejši od konca 2026. Kolikšna bo razlika v mesečni pokojnini, še ni znano, saj je odvisna tudi od posameznikovih okoliščin.
Starejši par ob pregledu finančnih dokumentov načrtuje upokojitev in preverja svoje prihodnje prejemke. (foto: Getty Images / Unsplash+)
Zakaj bi bila upokojitev januarja ugodnejša?
Pri odločitvi, ali se upokojiti še letos ali počakati do januarja, bi lahko bila pomembna že razlika nekaj dni. Generalni direktor Zavoda za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije (ZPIZ) Marijan Papež je 22. oktobra ocenil, da bo upokojitev v začetku leta 2027 predvidoma finančno ugodnejša kot ob koncu leta 2026. Ocena temelji na dosedanjem gibanju plač in letošnji uskladitvi pokojnin. Te so se skupno uskladile za 5,24 odstotka, povprečna neto plača pa je bila v prvih osmih mesecih za 6,4 odstotka višja kot v enakem obdobju lani. Po navedbah ZPIZ – uradna ocena trenutni podatki zato govorijo v prid upokojitvi po novem letu.
Razlog je v načinu odmere pokojnin. Pri izračunu nove pokojnine se pretekle zavarovalne osnove preračunajo z valorizacijskimi količniki, povezanimi z gibanjem povprečnih neto plač. Pokojnine, ki so bile že priznane, pa se usklajujejo po drugih zakonsko določenih pravilih. Če rast plač preseže uskladitev pokojnin, lahko nova odmera v naslednjem koledarskem letu prinese višji znesek. Za zavarovanca, ki pogoje za upokojitev že izpolnjuje, je zato smiselno primerjati oba datuma, še preden zaključi delovno razmerje.
Koliko višjo pokojnino bi lahko prinesel januar?
Podatki SURS – plače v Sloveniji, objavljeni 22. oktobra, kažejo, da je povprečna neto plača avgusta 2026 znašala 1.688,55 evra, bruto pa 2.695,56 evra. V primerjavi z lanskim avgustom je bila neto plača višja za 8,1 odstotka. ZPIZ pri presoji ugodnejšega leta upokojitve upošteva rast povprečnih neto plač v daljšem obdobju, zato je za njegovo oceno pomemben predvsem 6,4-odstotni medletni porast v prvih osmih mesecih.
Ta je za 1,16 odstotne točke višji od letošnje skupne uskladitve pokojnin. Toda iz razlike med kazalnikoma ni mogoče neposredno izračunati, koliko evrov več bo prejemal posamezni upokojenec. Nekdo, ki pričakuje pokojnino v višini 1.000 evrov, zato ne more preprosto sklepati, da bo z januarsko upokojitvijo vsak mesec dobil 11,60 evra več. Takšen izračun bi bil zavajajoč, saj končna rast plač za leto 2026 še ni znana, na višino pokojnine pa vplivajo tudi posameznikova pokojninska osnova, dopolnjena doba in morebitne odmerne ugodnosti. Natančnejša primerjava bo mogoča po objavi uradnih podatkov o rasti povprečne neto plače za celotno leto 2026, ki jih ZPIZ pričakuje 15. februarja 2027.
Pokojninska reforma: kaj se bo spremenilo leta 2027?
Kdor razmišlja o januarski upokojitvi, mora ločiti ugodnejšo odmero zaradi gibanja plač od sprememb pokojninske zakonodaje. Po pojasnilih GOV.SI – pokojninska reforma se osnovna starostna pogoja za upokojitev ob prehodu v leto 2027 ne bosta spremenila. Še naprej bo praviloma mogoča upokojitev pri 60 letih starosti in 40 letih pokojninske dobe brez dokupa oziroma pri 65 letih z najmanj 15 leti zavarovalne dobe. Tudi osnovni odmerni odstotek za 40 let pokojninske dobe brez dokupa bo ostal 63,5-odstoten. Nespremenjeno ostaja obdobje za izračun pokojninske osnove, pri katerem se v obeh letih upošteva najugodnejših 24 zaporednih let. Postopno zviševanje splošnih starostnih mej, odmernega odstotka in podaljševanje obdobja za izračun pokojninske osnove se bo začelo leta 2028.
Pri konkretni odmeri pa lahko pomembno vlogo odigrajo okoliščine, ki jih splošna primerjava med decembrom in januarjem ne zajame. Med njimi so skrb za otroke, služenje obveznega vojaškega roka, zgodnejši vstop v zavarovanje in nadaljevanje zaposlitve po izpolnitvi pogojev. Nekateri zaposleni lahko razmislijo tudi o možnostih, ki jih prinaša postopno prehajanje v upokojitev. Na Dnevnih Novicah smo že poročali o državnem projektu, namenjenem svetovanju starejšim zaposlenim in spodbujanju njihove daljše delovne aktivnosti.
Za upokojitev 1. januarja je pomemben tudi 31. december
Pri načrtovanju upokojitve ob koncu leta ni dovolj preveriti samo starosti in dopolnjene pokojninske dobe. Pomemben je tudi datum prenehanja obveznega zavarovanja. Kdor želi pri običajnem prehodu iz zaposlitve v polno starostno upokojitev pravico uveljaviti s 1. januarjem 2027, mora praviloma ostati zavarovan še 31. decembra 2026. Na to je v svojem pojasnilu z dne 22. oktobra opozorila tudi Obrtno-podjetniška zbornica Slovenije. Prezgodnja odjava iz zavarovanja lahko poruši načrtovani datum upokojitve, zato je treba zaključek zaposlitve pravočasno uskladiti s pogoji za pridobitev pravice. Pri samostojnih podjetnikih in drugih zavarovalnih podlagah je treba preveriti tudi način prenehanja zavarovanja, posebna pravila pa veljajo za delno upokojitev in nekatere oblike nadaljevanja dela.
Odločitev ima še drugo finančno plat. Če človek ostane zaposlen nekoliko dlje, lahko v tem času prejema plačo in dopolni dodatno pokojninsko dobo, vendar se mu hkrati zamakne začetek prejemanja pokojnine. Pri primerjavi obeh možnosti zato ni dovolj gledati samo prihodnjega mesečnega zneska. Pomembno je tudi, koliko dohodka bi posameznik pridobil z nadaljevanjem zaposlitve in kakšne posledice bi imel poznejši začetek upokojitve.
Kje preveriti, kateri datum je ugodnejši?
ZPIZ je 20. oktobra predstavil nadgradnjo osebnega informativnega pokojninskega kalkulatorja na portalu Moj eZPIZ. Registrirani uporabniki lahko preverijo različne datume upokojitve in predvidene zneske pokojnine. Nova različica omogoča tudi simulacije, ki upoštevajo nekatere osebne okoliščine, povezane s skrbjo za otroke, služenjem vojaškega roka ali vključitvijo v obvezno zavarovanje pred dopolnjenim 20. letom starosti. Zavarovanci, ki pogoje za starostno upokojitev prvič izpolnijo od 1. januarja 2026 dalje, lahko preverijo tudi učinek ugodnejšega vrednotenja dodatne pokojninske dobe brez dokupa.
Vse možnosti kalkulatorja še niso na voljo ljudem, ki so pogoje za upokojitev izpolnili pred letom 2026 in ostajajo zavarovani. Poleg tega so rezultati informativni in ne nadomeščajo uradne odločbe. Kadar je potrebna predhodna pisna informacija, je treba računati tudi na čas priprave. ZPIZ zaradi velikega števila zahtev opozarja, da lahko izdelava predhodnih variantnih izračunov traja do šest mesecev od vložitve zahteve, zato ni smiselno računati, da bo pisna informacija na voljo v nekaj dneh.
Za tiste, ki se nameravajo upokojiti v zadnjih tednih letošnjega leta, je zato najbolj koristno, da že zdaj preverijo podatke o zavarovalni dobi, preizkusijo različne datume v kalkulatorju in pri ZPIZ razjasnijo morebitne posebnosti svojega primera. Tako bodo lahko odločitev med decembrom in januarjem sprejeli na podlagi lastnega pokojninskega položaja, ne zgolj splošne napovedi.